Рейтинг Банку визначено за Національною рейтинговою шкалою, на що вказують літери «ua» у позначці кредитного рейтингу. Національна рейтингова шкала дозволяє виміряти розподіл кредитного ризику в економіці України без урахування суверенного ризику країни та призначена для використання на внутрішньому фінансовому ринку України.

Відповідно до Національної рейтингової шкали, затвердженої постановою Кабміну №665 від 26.04.2007 р., позичальник або окремий борговий інструмент з рейтингом uaBBB характеризується достатньою кредитоспроможністю порівняно з іншими українськими позичальниками або борговими інструментами. Рівень кредитоспроможності залежить від впливу несприятливих комерційних, фінансових та економічних умов.

Прогноз «стабільний» вказує на відсутність передумов для зміни рейтингу в найближчій перспективі.

Кредитний рейтинг може бути змінений, призупинений чи відкликаний в випадку появи нової суттєвої інформації, недостатності необхідної інформації для оновлення рейтингу або з інших причин, які агентство вважатиме достатніми для здійснення таких заходів.

Рейтингова оцінка є не абсолютною мірою кредитного ризику, а лише думкою рейтингового агентства щодо надійності (кредитоспроможності) об’єкту рейтингування відносно інших об’єктів. Для визначення рейтингової оцінки окремі якісні та кількісні показники Банку порівнювалися з середніми показниками по банківській системі України та з відповідними показниками банків-аналогів з бази даних НРА «Рюрік».

Визначення рівня кредитного рейтингу здійснюється на основі спеціально розробленої авторської методології з урахуванням вимог чинного українського законодавства та міжнародних стандартів. В жодному разі присвоєний кредитний рейтинг не є рекомендацією щодо будь-яких форм кредитування об’єкту рейтингування чи купівлі або продажу його цінних паперів. НРА «Рюрік» не виступає гарантом та не несе відповідальності за жодними борговими зобов’язаннями об’єкта рейтингування.

Для визначення рейтингової оцінки НРА «Рюрік» використовувало надану ПАТ «Комерційний банк «Даніель» внутрішню інформацію і квартальну фінансову звітність за 01.01.2010 р.–01.04.2012 р. включно, а також публічну інформацію та власні бази даних.

НРА «Рюрік» особисто не проводить аудиту чи інших перевірок інформації і може в разі потреби покладатися на неперевірені фінансові дані, надані замовником. Рівень кредитного рейтингу залежить від якості, однорідності та повноти інформації, що є у розпорядженні Агентства.

Під час визначення рейтингової оцінки було узагальнено найбільш суттєві фактори, які впливають на рівень кредитного рейтингу банківської установи.

Позитивні фактори:

- Беззбиткова діяльність Банку протягом аналізованого періоду (2004 р. – І квартал 2012 р.) та тривалий строк функціонування на фінансовому ринку України (свідоцтво реєстрації НБУ №289 від 27.11.2003 р.).

- Значна частка у ресурсному портфелі Банку строкових зобов’язань: коефіцієнт структури коштів клієнтів за строковістю станом на 01.04.2012 р. складає 0,70 (0,71 станом на 01.01.2012 р.), що перевищує середні значення коефіцієнта для банків ІV групи (0,69) та банківської системи (0,65). Висока питома вага строкових депозитів певною мірою знижує ризик ліквідності.

- Низький рівень концентрації активних та пасивних операцій Банку, що свідчить про високий рівень диверсифікації портфелю кредитів і депозитів та низький рівень залежності Банку від великих клієнтів.

- Підвищення рівня захищеності кредитів та залучених коштів клієнтів Банку в результаті збільшення статутного капіталу до 120,4 млн. грн. дозволяє продовжити розширення масштабів діяльності. Збільшення статутного капіталу дозволяє виконувати норматив мінімального розміру регулятивного капіталу зі значним запасом.

- Високий рівень фінансової прозорості та інформаційної відкритості Банку, що знайшло своє відображення у детальному та комплексному розкритті інформації, необхідної для визначення кредитного рейтингу. Це дозволило знизити ступінь невизначеності щодо фінансово-господарської діяльності Банку та якісніше оцінити його кредитоспроможність.

Негативні фактори:

- Низькі значення показників фінансової стійкості та незалежності Банку. За результатами І кварталу 2012 року власний капітал Банку становив лише 13,7% від обсягу сукупних зобов’язань та 12,1% від сукупного обсягу активів (23,63% та 19,12% по ІV групі банків відповідно).

- Досить високі ризики поточної діяльності, зважаючи на низьку частку комісійних (безризикових) доходів у сукупних доходах Банку. Коефіцієнт співвідношення комісійного та процентного доходів за результатами чотирьох останніх звітних кварталів становив лише 7,87% (при рекомендованому мінімальному значенні 10%), що значно нижче, ніж середні значення для банків ІV групи та банківської системи в цілому (23,61% та 16,99% відповідно). Коефіцієнт безризикового покриття витрат за результатами чотирьох останніх звітних кварталів становив лише 6,08% (при рекомендованому мінімальному значенні 10%), що значно нижче, ніж середнє значення для банків ІV групи та банківської системи в цілому (20,37% та 16,96% відповідно).

- Схильність до прийняття ринкових ризиків: станом на 01.04.2012 р. у цінні папери інвестовано 192,89 млн. грн., що становить близько 160,18% акціонерного капіталу, або 123,03% регулятивного капіталу Банку.

- Зростання витратності Банку, особливо обсягу витрат за статтями «Відрахування в резерви» (39,1 млн. грн., або 46,3% сукупного обсягу витрат за І квартал 2012 року) та «Адміністративні та інші операційні витрати» (14,7 млн. грн., або 17,4% сукупного обсягу витрат за І квартал 2012 року), спричиняє низькі значення показників рентабельності активів та власного капіталу. Низький рівень прибутковості стримує нарощення капіталу Банку за рахунок реінвестування нерозподіленого прибутку.

- Низька захищеність капіталу Банку основними фондами: частка основних засобів та інвестиційної нерухомості у активах станом на 01.04.2012 р. складала лише 2,98% (5,28% у банків IV групи), при цьому значення коефіцієнта захищеності капіталу (з врахуванням інвестиційної нерухомості) з початку 2011 року знизилось з 74,95% до 24,66%.

Завантажити Висновок про визначення рейтингової оцінки

Перейти на персональну сторінку ПАТ «Комерційний банк «Даніель» на сайті НРА «Рюрік»