На засіданні Рейтингового комітету від 27.11.2013 р. Національне рейтингове агентство «Рюрік» знизило ПАТ «КОМЕРЦІЙНИЙ БАНК «ДАНІЕЛЬ» довгостроковий кредитний рейтинг позичальника до рівня uaВВ спекулятивної категорії з прогнозом «в розвитку».

На даний момент НРА «Рюрік» на постійній основі здійснює моніторинг фінансово-господарської діяльності Банку, у зв’язку з чим з 17.04.2013 р. довгостроковий кредитний рейтинг позичальника ПАТ «КОМЕРЦІЙНИЙ БАНК «ДАНІЕЛЬ» перебуває у Контрольному списку.

Виведення довгострокового кредитного рейтингу позичальника ПАТ «КОМЕРЦІЙНИЙ БАНК «ДАНІЕЛЬ» з Контрольного списку та його подальший перегляд безпосередньо залежить від отримання Агентством додаткової інформації щодо фінансово-господарського стану Банку.

Рейтинг Банку визначено за Національною рейтинговою шкалою, на що вказують літери «ua» у позначці кредитного рейтингу. Національна рейтингова шкала дозволяє виміряти розподіл кредитного ризику в економіці України без урахування суверенного ризику країни та призначена для використання на внутрішньому фінансовому ринку України.

Відповідно до Національної рейтингової шкали, затвердженої постановою Кабміну №665 від 26.04.2007 р., позичальник або окремий борговий інструмент з рейтингом uaВВ характеризується кредитоспроможністю нижчою ніж достатня порівняно з іншими українськими позичальниками або борговими інструментами. Висока залежність рівня кредитоспроможності від впливу несприятливих комерційних, фінансових та економічних умов.

Прогноз «в розвитку» вказує на підвищену вірогідність зміни рівня кредитного рейтингу за можливості реалізації як позитивних, так і негативних тенденцій та поточних ризиків.

Кредитний рейтинг може бути змінений, призупинений чи відкликаний в випадку появи нової суттєвої інформації, недостатності необхідної інформації для оновлення рейтингу або з інших причин, які агентство вважатиме достатніми для здійснення таких заходів.

Рейтингова оцінка є не абсолютною мірою кредитного ризику, а лише думкою рейтингового агентства щодо надійності (кредитоспроможності) об’єкту рейтингування відносно інших об’єктів. Для визначення рейтингової оцінки окремі якісні та кількісні показники Банку порівнювалися з середніми показниками по банківській системі України та з відповідними показниками банків-аналогів з бази даних НРА «Рюрік».

Визначення рівня кредитного рейтингу здійснюється на основі спеціально розробленої авторської методології з урахуванням вимог чинного українського законодавства та міжнародних стандартів. В жодному разі присвоєний кредитний рейтинг не є рекомендацією щодо будь-яких форм кредитування об’єкту рейтингування чи купівлі або продажу його цінних паперів. НРА «Рюрік» не виступає гарантом та не несе відповідальності за жодними борговими зобов’язаннями об’єкта рейтингування.

Для визначення рейтингової оцінки НРА «Рюрік» використовувало надану ПАТ «КОМЕРЦІЙНИЙ БАНК «ДАНІЕЛЬ» внутрішню інформацію і квартальну фінансову звітність за 01.01.2010 р.–01.10.2013 р. включно, а також публічну інформацію та власні бази даних.

НРА «Рюрік» особисто не проводить аудиту чи інших перевірок інформації і може в разі потреби покладатися на неперевірені фінансові дані, надані замовником. Рівень кредитного рейтингу залежить від якості, однорідності та повноти інформації, що є у розпорядженні Агентства.

Під час визначення рейтингової оцінки було узагальнено найбільш суттєві фактори, які впливають на рівень кредитного рейтингу банківської установи.

Позитивні фактори:

– Беззбиткова діяльність Банку протягом аналізованого періоду (2004 рік – 9 місяців 2013 року) та тривалий строк функціонування на фінансовому ринку України (свідоцтво реєстрації НБУ №289 від 27.11.2003 р.).

– Залучення в червні 2013 року субординованого боргу в розмірі 40 млн. грн. сприяє підтриманню капіталізації Банку на прийнятному рівні.

– Низька концентрація ресурсної бази та достатньо висока диверсифікація корпоративного клієнтського портфеля за секторами економіки. Так, станом на 01.10.2013 року частка 10 найбільших вкладників складає близько 17,04% сукупного обсягу клієнтського депозитного портфеля, що відповідає 28,03% регулятивного капіталу. Найбільша частка коштів залучена від представників сфери «Наземний і трубопровідний транспорт», що складає 28,33% сукупного корпоративного клієнтського портфеля та відповідає 12,42% регулятивного капіталу.

– Високий рівень фінансової прозорості та інформаційної відкритості Банку, що знайшло своє відображення у детальному та комплексному розкритті інформації, необхідної для визначення кредитного рейтингу.

Негативні фактори:

– Висока чутливість Банку до ризику ліквідності. Так, з 01.02.2013 р. по 01.10.2013 р. значення нормативу миттєвої ліквідності Н4 перебувало в діапазоні від 20,12 до 20,48% (при мінімально допустимому значенні 20%), що значно нижче, ніж в середньому по системі банків. Разом з тим, відношення високоліквідних активів до поточних зобов’язань перебуває на дуже низькому рівні та становить 27,46%. При цьому станом на 01.10.2013 р. значення показника швидкої ліквідності становить -3,32%.

– Висока чутливість Банку до валютного ризику. Починаючи з 22.07.2013 р. по 01.10.2013 р., кількість порушень нормативу Л13-2 складала 51. Частка клієнтських коштів в іноземній валюті складає 38,58% сукупного портфеля коштів клієнтів, а рівень покриття валютними високоліквідними активами валютних поточних зобов’язань є гранично низьким та становить лише 1,85%.

– Схильність до прийняття ринкових ризиків: станом на 01.10.2013 р. у цінні папери інвестовано 255,58 млн. грн., що становить близько 212,26% акціонерного капіталу, або 130,59% регулятивного капіталу Банку. В структурі портфеля цінних паперів домінуючу частку займають векселі та облігації підприємств, що говорить про прийняття Банком додаткового кредитного ризику (ризику неплатежу за борговими зобов’язаннями).

– Зниження якості кредитного портфеля Банку. Частка кредитів, віднесених до ІV та V категорій ризику, станом на 01.10.2013 р. складала 16,47%, а частка пролонгованої заборгованості за основними позичальниками-суб’єктами господарювання складала 24,68% сукупного обсягу корпоративного клієнтського кредитного портфеля.

– Висока концентрація активних операцій Банку за найбільшими контрагентами. Частка кредитів, наданих 10 найбільшим позичальникам, складає 47,63% обсягу клієнтського кредитного портфеля, що, в свою чергу, відповідає 164,55% обсягу регулятивного капіталу.

– Низька диверсифікація корпоративного кредитного портфеля Банку за видами економічної діяльності. Так, кредити, надані представникам сфери «Оптова торгівля, крім торгівлі автотранспортними засобами та мотоциклами» складають 45,39% обсягу корпоративного клієнтського кредитного портфеля Банку, що, в свою чергу, відповідає 122,07% обсягу регулятивного капіталу.

– Порівняно низькі значення показників фінансової стійкості та незалежності Банку. За результатами ІІІ кварталу 2013 року власний капітал Банку становив лише 14,9% від обсягу сукупних зобов’язань та 12,97% від сукупного обсягу активів, що значно нижче, ніж в середньому по ІV групі банків.

– Досить високі ризики поточної діяльності, зважаючи на низьку частку комісійних (безризикових) доходів у сукупних доходах Банку. Коефіцієнт співвідношення комісійного та процентного доходів за результатами останніх чотирьох звітних кварталів становив лише 3,55% (при рекомендованому мінімальному значенні 10%), що значно нижче, ніж середні значення для банків ІV групи та банківської системи в цілому. Коефіцієнт безризикового покриття витрат становив лише 2,42% (при рекомендованому мінімальному значенні 10%), що значно нижче, ніж середнє значення для банків ІV групи та банківської системи в цілому.

– Скорочення дохідності діяльності Банку (111,59 млн. грн. доходів за 9 місяців 2013 року проти 188,13 млн. грн. за 9 місяців 2012 року) спричиняє низькі значення показників рентабельності активів і власного капіталу. Низький рівень прибутковості стримує нарощення власного капіталу Банку за рахунок реінвестування нерозподіленого прибутку.

– Підвищена чутливість Банку до операційного ризику у зв’язку з нестабільним складом членів Правління (зокрема відсутність в Правлінні директора департаменту аналізу управління ризиками та звітністю та начальника відділу фінансового моніторингу).

– Погіршення ділової репутації Банку. Останнім часом в деяких ЗМІ активно розповсюджується інформація щодо затримки Банком виплат за депозитами фізичних осіб.

– Як і інші банки без стратегічних іноземних інвестицій, Банк має підвищену чутливість до впливу загальнополітичних, регіональних та макроекономічних джерел ризику, притаманних Україні.

Завантажити Висновок про визначення рейтингової оцінки

ПЕРЕЙТИ НА ПЕРСОНАЛЬНУ СТОРІНКУ ПАТ «КОМЕРЦІЙНИЙ БАНК «ДАНІЕЛЬ» на сайті НРА «Рюрік»