На засіданні Рейтингового комітету від 31.05.2013 р. Національне рейтингове агентство «Рюрік» знизило ПАТ «Комерційний банк «Даніель» довгостроковий кредитний рейтинг позичальника до рівня uaBBB– інвестиційної категорії з прогнозом «в розвитку».

На даний момент НРА «Рюрік» на постійній основі здійснює моніторинг фінансово-господарської діяльності Банку, у зв’язку з чим з 17.04.2013 р. довгостроковий кредитний рейтинг позичальника ПАТ «Комерційний банк «Даніель» перебуває у Контрольному списку.

Виведення довгострокового кредитного рейтингу позичальника ПАТ «Комерційний банк «Даніель» з Контрольного списку та його подальший перегляд безпосередньо залежить від отримання Агентством додаткової інформації щодо фінансово-господарського стану Банку.

Рейтинг Банку визначено за Національною рейтинговою шкалою, на що вказують літери «ua» у позначці кредитного рейтингу. Національна рейтингова шкала дозволяє виміряти розподіл кредитного ризику в економіці України без урахування суверенного ризику країни та призначена для використання на внутрішньому фінансовому ринку України.

Відповідно до Національної рейтингової шкали, затвердженої постановою Кабміну №665 від 26.04.2007 р., позичальник або окремий борговий інструмент з рейтингом uaBBB характеризується достатньою кредитоспроможністю порівняно з іншими українськими позичальниками або борговими інструментами. Рівень кредитоспроможності залежить від впливу несприятливих комерційних, фінансових та економічних умов.

Знак «–» вказує на проміжний рівень рейтингу відносно основних рівнів.

Прогноз «в розвитку» вказує на підвищену вірогідність зміни рівня кредитного рейтингу за можливості реалізації як позитивних, так і негативних тенденцій та поточних ризиків.

Кредитний рейтинг може бути змінений, призупинений чи відкликаний в випадку появи нової суттєвої інформації, недостатності необхідної інформації для оновлення рейтингу або з інших причин, які агентство вважатиме достатніми для здійснення таких заходів.

Рейтингова оцінка є не абсолютною мірою кредитного ризику, а лише думкою рейтингового агентства щодо надійності (кредитоспроможності) об’єкту рейтингування відносно інших об’єктів. Для визначення рейтингової оцінки окремі якісні та кількісні показники Банку порівнювалися з середніми показниками по банківській системі України та з відповідними показниками банків-аналогів з бази даних НРА «Рюрік».

Визначення рівня кредитного рейтингу здійснюється на основі спеціально розробленої авторської методології з урахуванням вимог чинного українського законодавства та міжнародних стандартів. В жодному разі присвоєний кредитний рейтинг не є рекомендацією щодо будь-яких форм кредитування об’єкту рейтингування чи купівлі або продажу його цінних паперів. НРА «Рюрік» не виступає гарантом та не несе відповідальності за жодними борговими зобов’язаннями об’єкта рейтингування.

Для визначення рейтингової оцінки НРА «Рюрік» використовувало надану ПАТ «Комерційний банк «Даніель» внутрішню інформацію і квартальну фінансову звітність за 01.01.2010 р.–01.04.2013 р. включно, а також публічну інформацію та власні бази даних.

НРА «Рюрік» особисто не проводить аудиту чи інших перевірок інформації і може в разі потреби покладатися на неперевірені фінансові дані, надані замовником. Рівень кредитного рейтингу залежить від якості, однорідності та повноти інформації, що є у розпорядженні Агентства.

Під час визначення рейтингової оцінки було узагальнено найбільш суттєві фактори, які впливають на рівень кредитного рейтингу банківської установи.

Позитивні фактори:

– Беззбиткова діяльність Банку протягом аналізованого періоду (2004 рік – І квартал 2013 року) та тривалий строк функціонування на фінансовому ринку України (свідоцтво реєстрації НБУ №289 від 27.11.2003 р.).

– Заплановане збільшення статутного капіталу Банку на 70 млн. грн. до 190,4 млн. грн. свідчить про високий рівень підтримки Банку з боку власників та дозволить наростити масштаби діяльності за збереження достатнього рівня захищеності залучених коштів та виданих кредитів власним капіталом.

– Низька концентрація ресурсної бази та достатньо висока питома вага строкових коштів, що певною мірою знижують ризик ліквідності. Так, частка депозитів 10 найбільших вкладників у сукупному обсязі залучених коштів клієнтів станом на 01.04.2013 р. складала 19,6%, а питома вага строкових коштів у сукупному обсязі коштів клієнтів становила 78,1%.

– Високий рівень фінансової прозорості та інформаційної відкритості Банку, що знайшло своє відображення у детальному та комплексному розкритті інформації, необхідної для визначення кредитного рейтингу.

Негативні фактори:

– Порівняно низькі значення показників фінансової стійкості та незалежності Банку. За результатами І кварталу 2013 року власний капітал Банку становив лише 15,55% від обсягу сукупних зобов’язань та 13,46% від сукупного обсягу активів (24,66% та 19,73% по ІV групі банків відповідно).

– Досить високі ризики поточної діяльності, зважаючи на низьку частку комісійних (безризикових) доходів у сукупних доходах Банку. Коефіцієнт співвідношення комісійного та процентного доходів за результатами останніх чотирьох звітних кварталів становив лише 5,85% (при рекомендованому мінімальному значенні 10%), що значно нижче, ніж середні значення для банків ІV групи та банківської системи в цілому (18,41% та 16,80% відповідно). Коефіцієнт безризикового покриття витрат становив лише 3,85% (при рекомендованому мінімальному значенні 10%), що значно нижче, ніж середнє значення для банків ІV групи та банківської системи в цілому (16,64% та 16,52% відповідно).

– Схильність до прийняття ринкових ризиків: станом на 01.04.2013 р. у цінні папери інвестовано 329,49 млн. грн., що становить близько 273,64% акціонерного капіталу, або 205,67% регулятивного капіталу Банку. В структурі портфелю цінних паперів домінуючу частку займають векселі та облігації підприємств, що говорить про прийняття Банком додаткового кредитного ризику (ризику неплатежу за борговими зобов’язаннями).

– Зниження ліквідності Банку. Так, з 01.02.2013 р. по 13.05.2013 р. значення нормативу миттєвої ліквідності Н4 перебувало в діапазоні від 20,19% до 23,9% (при мінімально допустимому значенні 20%), що значно нижче, ніж в середньому по системі банків.

– Недостатньо активна діяльність зі здійснення кредитних операцій з юридичними та фізичними особами, про що свідчить невисокий рівень співвідношення чистих кредитних вкладень до сукупних активів Банку (коефіцієнт використання потужностей станом на 01.04.2013 р. становив 0,386, при середньому рівні по ІV групі банків – 0,611). Співвідношення «чистий процентний дохід / середні активи» для Банку протягом останніх періодів постійно скорочувалось, перебуваючи на значно нижчому рівні, ніж в середньому по групі та системі (за підсумками останніх чотирьох звітних кварталів – 0,33% проти 4,26% по ІV групі банків).

– Зниження якості кредитного портфелю Банку. Частки кредитів, віднесених до ІV та V категорій ризику, збільшились до 3,01% та 14,73% сукупного обсягу відповідно, а резерви під знецінення кредитів та заборгованості клієнтів дорівнювали 14,99% активу.

– Скорочення дохідності діяльності Банку (40,96 млн. грн. доходів за І квартал 2013 року проти 84,51 млн. грн. у І кварталі 2012 року) спричиняє низькі значення показників рентабельності активів і власного капіталу. Низький рівень прибутковості стримує нарощення власного капіталу Банку за рахунок реінвестування нерозподіленого прибутку.

– Погіршення ділової репутації Банку. Останнім часом в деяких ЗМІ активно розповсюджується інформація щодо затримки Банком виплат за депозитами фізичних осіб.

– Як і інші банки без стратегічних іноземних інвестицій, Банк має підвищену чутливість до впливу загальнополітичних, регіональних та макроекономічних джерел ризику, притаманних Україні.

Завантажити Висновок про визначення рейтингової оцінки

Перейти на персональну сторінку ПАТ «Комерційний банк «Даніель» на сайті НРА «Рюрік»