Рейтинг Банку визначено за Національною рейтинговою шкалою, на що вказують літери «ua» у позначці кредитного рейтингу. Національна рейтингова шкала дозволяє виміряти розподіл кредитного ризику в економіці України без урахування суверенного ризику країни та призначена для використання на внутрішньому фінансовому ринку України.
Відповідно до Національної рейтингової шкали, затвердженої постановою Кабміну №665 від 26.04.2007 р., позичальник або окремий борговий інструмент з рейтингом uaBBB характеризується достатньою кредитоспроможністю порівняно з іншими українськими позичальниками або борговими інструментами. Рівень кредитоспроможності залежить від впливу несприятливих комерційних, фінансових та економічних умов.
Прогноз «стабільний» вказує на відсутність передумов для зміни рейтингу в найближчій перспективі.
Кредитний рейтинг може бути змінений, призупинений чи відкликаний в випадку появи нової суттєвої інформації, недостатності необхідної інформації для оновлення рейтингу або з інших причин, які агентство вважатиме достатніми для здійснення таких заходів.
Рейтингова оцінка є не абсолютною мірою кредитного ризику, а лише думкою рейтингового агентства щодо надійності (кредитоспроможності) об’єкту рейтингування відносно інших об’єктів. Для визначення рейтингової оцінки окремі якісні та кількісні показники Банку порівнювалися з середніми показниками по банківській системі України та з відповідними показниками банків-аналогів з бази даних НРА «Рюрік».
Визначення рівня кредитного рейтингу здійснюється на основі спеціально розробленої авторської методології з урахуванням вимог чинного українського законодавства та міжнародних стандартів. В жодному разі присвоєний кредитний рейтинг не є рекомендацією щодо будь-яких форм кредитування об’єкту рейтингування чи купівлі або продажу його цінних паперів. НРА «Рюрік» не виступає гарантом та не несе відповідальності за жодними борговими зобов’язаннями об’єкта рейтингування.
Для визначення рейтингової оцінки НРА «Рюрік» використовувало надану ПАТ «Комерційний банк «Даніель» внутрішню інформацію і квартальну фінансову звітність за 01.01.2010 р.–01.10.2012 р. включно, а також публічну інформацію та власні бази даних.
НРА «Рюрік» особисто не проводить аудиту чи інших перевірок інформації і може в разі потреби покладатися на неперевірені фінансові дані, надані замовником. Рівень кредитного рейтингу залежить від якості, однорідності та повноти інформації, що є у розпорядженні Агентства.
Під час визначення рейтингової оцінки було узагальнено найбільш суттєві фактори, які впливають на рівень кредитного рейтингу банківської установи.
Позитивні фактори:
– Беззбиткова діяльність Банку протягом аналізованого періоду (2004 рік – 9 місяців 2012 року) та тривалий строк функціонування на фінансовому ринку України (свідоцтво реєстрації НБУ №289 від 27.11.2003 р.).
– Зростання показників ефективності діяльності. Розмір чистого прибутку Банку за підсумками 9 місяців 2012 року становив 459 тис. грн. порівняно з 288 тис. грн. за 9 місяців 2011 року. При цьому фінансовий результат до відрахувань в резерви та сплати податку за підсумками 9 місяців 2012 року становив +47,12 млн. грн. (+24,6 млн. грн. за підсумками 9 місяців 2011 року).
– Низька концентрація ресурсної бази та достатньо висока питома вага строкових коштів, що певною мірою знижують ризик ліквідності. Так, частка депозитів 10 найбільших вкладників у сукупному обсязі залучених коштів клієнтів станом на 01.10.2012 р. складала 19,15%, а питома вага строкових коштів у сукупному обсязі коштів клієнтів становила 78,7% (66,7% в середньому по системі).
– Достатньо високі значення нормативів миттєвої, поточної та короткострокової ліквідності при ефективному використанні наявних ресурсів. Значення коефіцієнта ефективності використання залучених коштів за результатами останніх чотирьох звітних кварталів становило 18,98%, що вище, ніж в середньому для банків ІV групи (16,86%) та банківської системи в цілому (15,16%).
– Високий рівень фінансової прозорості та інформаційної відкритості Банку, що знайшло своє відображення у детальному та комплексному розкритті інформації, необхідної для визначення кредитного рейтингу. Це дозволило знизити ступінь невизначеності щодо фінансово-господарської діяльності Банку та якісніше оцінити його кредитоспроможність.
Негативні фактори:
– Порівняно низькі значення показників фінансової стійкості та незалежності Банку. За результатами ІІІ кварталу 2012 року власний капітал Банку становив лише 12,30% від обсягу сукупних зобов’язань та 10,95% від сукупного обсягу активів (23,66% та 19,13% по ІV групі банків відповідно).
– Досить високі ризики поточної діяльності, зважаючи на низьку частку комісійних (безризикових) доходів у сукупних доходах Банку. Коефіцієнт співвідношення комісійного та процентного доходів за результатами чотирьох останніх звітних кварталів становив лише 7,41% (при рекомендованому мінімальному значенні 10%), що значно нижче, ніж середні значення для банків ІV групи та банківської системи в цілому (23,74% та 16,72% відповідно). Коефіцієнт безризикового покриття витрат за результатами чотирьох останніх звітних кварталів становив лише 5,65% (при рекомендованому мінімальному значенні 10%), що значно нижче, ніж середнє значення для банків ІV групи та банківської системи в цілому (20,56% та 16,23% відповідно).
– Схильність до прийняття ринкових ризиків: станом на 01.10.2012 р. у цінні папери інвестовано 210,98 млн. грн., що становить близько 175,22% акціонерного капіталу, або 128,54% регулятивного капіталу Банку.
– Доволі низька захищеність капіталу Банку основними фондами: частка основних засобів та інвестиційної нерухомості у активах станом на 01.10.2012 р. складала лише 2,41% (4,34% в середньому по системі), при цьому значення коефіцієнта захищеності капіталу (з врахуванням інвестиційної нерухомості) становило 22,05% (29,27% в середньому по системі).
– Як і інші банки без стратегічних іноземних інвестицій, Банк має підвищену чутливість до впливу загальнополітичних, регіональних та макроекономічних джерел ризику, притаманних Україні.
Завантажити Висновок про визначення рейтингової оцінки
Перейти на персональну сторінку ПАТ «Комерційний банк «Даніель» на сайті НРА «Рюрік»