Рейтинг Банку визначено за Національною рейтинговою шкалою, на що вказують літери «ua» у позначці кредитного рейтингу. Національна рейтингова шкала дозволяє виміряти розподіл кредитного ризику в економіці України без урахування суверенного ризику країни та призначена для використання на внутрішньому фінансовому ринку України.
Відповідно до Національної рейтингової шкали, затвердженої постановою Кабміну №665 від 26.04.2007 р., позичальник або окремий борговий інструмент з рейтингом uaBBB характеризується достатньою кредитоспроможністю порівняно з іншими українськими позичальниками або борговими інструментами. Рівень кредитоспроможності залежить від впливу несприятливих комерційних, фінансових та економічних умов.
Прогноз «стабільний» вказує на відсутність передумов для зміни рівня рейтингу в найближчій перспективі.
Кредитний рейтинг може бути змінений, призупинений чи відкликаний в випадку появи нової суттєвої інформації, недостатності необхідної інформації для оновлення рейтингу або з інших причин, які агентство вважатиме достатніми для здійснення таких заходів.
Рейтингова оцінка є не абсолютною мірою кредитного ризику, а лише думкою рейтингового агентства щодо надійності (кредитоспроможності) об’єкту рейтингування відносно інших об’єктів. Для визначення рейтингової оцінки окремі якісні та кількісні показники Банку порівнювалися з середніми показниками по банківській системі України та з відповідними показниками банків-аналогів з бази даних НРА «Рюрік».
Визначення рівня кредитного рейтингу здійснюється на основі спеціально розробленої авторської методології з урахуванням вимог чинного українського законодавства та міжнародних стандартів. В жодному разі присвоєний кредитний рейтинг не є рекомендацією щодо будь-яких форм кредитування об’єкту рейтингування чи купівлі або продажу його цінних паперів. НРА «Рюрік» не виступає гарантом та не несе відповідальності за жодними борговими зобов’язаннями об’єкта рейтингування.
Для присвоєння кредитного рейтингу НРА «Рюрік» використовувало надану ПАТ «ІнтерКредитБанк» внутрішню інформацію та річну фінансову звітність за 2011 р., а також публічну інформацію і власні бази даних.
НРА «Рюрік» особисто не проводить аудиту чи інших перевірок інформації і може в разі потреби покладатися на неперевірені фінансові дані, надані замовником. Рівень кредитного рейтингу залежить від якості, однорідності та повноти інформації, що є у розпорядженні Агентства.
Під час визначення рейтингової оцінки було узагальнено найбільш суттєві фактори, які впливають на рівень кредитного рейтингу банківської установи.
Позитивні фактори:
– Відносно висока якість кредитного портфелю Банку. У портфелі Банку відсутні кредити, класифіковані як «безнадійні», резерви під знецінення кредитів на кінець 2011 року становили 1,44% активу. При цьому банківська система України продовжує характеризуватись високим ступенем кредитного ризику, що спричиняє необхідність формування додаткових резервів та призводить до нерентабельної діяльності банків.
– Ефективне використання ресурсів та висока ділова активність Банку. Так, питома вага дохідних активів у сукупних активах та коефіцієнт використання потужностей знаходяться на високому рівні (98,7% та 95,8% станом на 01.01.2012 р.), при цьому дохідні активи перевищували платні ресурси в п’ять разів при рекомендованому значенні не менше 1,0.
– Високий рівень фінансової стійкості та незалежності Банку. Фінансова стійкість Банку знаходиться на достатньому рівні (станом на 01.01.2012 р. частка власного капіталу в структурі пасивів становила 79,73%) та є значно вищою, ніж в середньому для банків ІV групи та системи в цілому.
– Високий рівень захищеності виданих кредитів та залучених коштів власним капіталом. Співвідношення «кошти клієнтів / власний капітал» станом на 01.01.2012 р. складає 0,25 (рекомендоване максимальне значення 9,0), а співвідношення «кредити та заборгованість клієнтів / власний капітал» – 1,2 (рекомендоване максимальне значення 9,0).
– Високий рівень ефективності використання залучених коштів та достатній рівень чистої процентної маржі. Значення коефіцієнта ефективності використання залучених коштів за результатами 2011 року становило 20,07%, що значно вище, ніж в середньому для банків ІV групи та системи в цілому. В результаті виваженої процентної політики Банку, співвідношення «процентні доходи / процентні витрати» для Банку за результатами 2011 року становило 49,5 (при рекомендованому мінімально необхідному рівні 1,5).
– Фінансова прозорість та інформаційна відкритість Банку, що знайшло своє відображення у детальному та комплексному розкритті інформації, необхідної для визначення кредитного рейтингу. Це дозволило знизити ступінь невизначеності щодо фінансово-господарської діяльності Банку та якісніше оцінити його кредитоспроможність.
Негативні фактори:
– Висока концентрація активних та пасивних операцій Банку. Станом на 01.01.2012 р. на частку 10 найбільших позичальників припадає 84,4% обсягу кредитно-інвестиційного портфелю, а на частку 10 найбільших вкладників – 90,10% сукупного обсягу залучених коштів клієнтів. Низька диверсифікація кредитного та депозитного портфелів Банку є потенційним джерелом ризиків його фінансової стійкості.
– Висока витратність Банку, враховуючи значну питому вагу витрат за статтею «Адміністративні та інші операційні витрати» (58,76% сукупного обсягу витрат за 2011 рік), спричиняє низькі значення показників рентабельності активів та власного капіталу. Низький рівень прибутковості є суттєвим відхиленням від затвердженого бізнес-плану.
– Відносно високі ризики поточної діяльності, зважаючи на низьку частку комісійних (безризикових) доходів у сукупних доходах Банку. Коефіцієнт співвідношення комісійного та процентного доходів за 2011 рік становив лише 4,2% (при рекомендованому мінімальному значенні 10%). Коефіцієнт безризикового покриття витрат за результатами останніх чотирьох звітних кварталів складає лише 6,5% (при рекомендованому мінімальному значенні 10%).
– Відсутність філіальної мережі та відповідного технологічного забезпечення для ефективного надання повного спектру банківських послуг та низький розвиток клієнтської бази Банку.
– Відносно короткий строк існування Банку ускладнює прогнозування його майбутнього фінансового-господарського стану. Як і інші банки без стратегічних іноземних інвестицій, Банк має підвищену чутливість до впливу загальнополітичних та регіональних джерел ризику, притаманних Україні.
Завантажити висновок про визначення рейтингової оцінки
Перейти на персональну сторінку ПАТ «ІнтерКредитБанк» на сайті НРА «Рюрік»