НРА «Рюрик» публикует аналитический обзор банковской системы Украины по итогам 2017 года

По состоянию на 01 января 2018 года лицензии Национального банка Украины имели 82 банковских учреждения (в том числе 38 банков с иностранным капиталом). С начала 2017 года, количество функционирующих банковских учреждений сократилось на 14.

В целом, на дату подготовки этого обзора с начала 2014 года в результате ухудшения платежеспособности в 87 банковских учреждений была введена временная администрация.

Вследствие значительных объемов докапитализации ряда банковских учреждений в течение года, в структуре собственности БСУ произошли перегруппировки, и по состоянию на 01 января 2018 года была представлена следующим образом: банки с собственным украинским капиталом – около 13%, банки иностранных банковских групп – 32%, государственные банки – 55 %.

По итогам 2017 года чистые активы банковской системы Украины увеличились. Их объем по состоянию на 01.01.2018 г. соответствовал 1,336 млрд. грн. против 1,256 млрд. грн. на начало года (+ 6,4%).

Ключевыми факторами колебания объема активов банковской системы в исследуемом периоде выступали: динамика курса национальной валюты, наращивание вложений в ОВГЗ, увеличение объема кредитного портфеля банков, а также выводом части коммерческих банков с рынка.

Высокое влияние курсовых колебаний на объем активов БСУ объясняется значительной долей активов в иностранной валюте в общем объеме, на 01.01.2018 г. – 37,9% (41,3% по состоянию на 01.01.2017 г.).

В IV квартале 2017 года начался процесс внедрения нового стандарта финансовой отчетности (МСФО 9), которым предусмотрено новый подход к оценке обесценения финансовых инструментов. Также, согласно МСФО 9 меняются подходы к начислению процентных доходов. На действующие кредиты их насчитывают на валовую стоимость актива за эффективной ставкой на протяжении всего периода существования кредита. На обесцененные активы процентные доходы насчитываются за чистой стоимостью после вычета резервов.

В течение 2017 года объем клиентского кредитного портфеля увеличился на 3,7% (36,87 млрд. грн.), по состоянию на 01.01.2018 г. составлял 1042,80 млрд. грн.

За 2017 год объем кредитов, предоставленных как юридически, так и физическим лицам увеличился по сравнению с предыдущим годом. Так, на 01.01.2018 г. кредиты физ. лицам соответствовали совокупно 170,94 млрд. грн., юридическим лицам -870,30 млрд. грн. (157,39 млрд. грн. и 847,09 млрд. грн. на начало года соответственно).

Объем кредитов, предоставленных физическим лицам вырос на 8,6%, юридическим лицам на 2,7% по сравнению с началом года.

В декабре 2017 года, НБУ внедрил обязательную ежегодную оценку финансовой стойкости банков. Оценка будет проводиться в несколько этапов, и предусматривает проверку аудиторскими фирмами качества активов платежеспособных банков и качества обеспечения за кредитными операциями, а также оценку достаточности их капитала.

По итогам 2017 года портфель ценных бумаг БСУ увеличился на 28,14% и по состоянию на 01.01.2018г. соответствовал 425,79 млрд. грн. Объем ОВГЗ в собственности банков в течение 2017 года увеличился на 41,23% до 360,8 млрд. грн.

Совокупный объем обязательств украинских банков в течение 2017 года увеличился на 3,6% до 1 172,8 млрд. грн. В течение 2017 года совокупный объем клиентского портфеля БСУ увеличился на 6,4% и по состоянию на 01.01.2018 г. соответствовал 858,4 млрд. грн. В то же время, наряду с курсом национальной валюты, значительно повлияло на сокращение этого показателя признание неплатежеспособными ряда банковских учреждений.

По срочному характеру в клиентском портфеле преобладают краткосрочные депозитные вклады сроком до 1 года. Следует заметить, что рынок начинает демонстрировать «признаки восстановления». С начала 2017 года установилась тенденция к росту объема вкладов по требованию.

Клиентский портфель СХД в течение 2017 года увеличился на 3,6% (40,20 млрд. грн.) и по состоянию на 01.01.2018 г. составлял 379,8 млрд. грн. При этом, наращивание средств СХД происходило как за счет увеличения остатков на текущих счетах, так и за счет срочных средств.

Учитывая значительные объемы докапитализации ряда банковских учреждений и исключение из порядка расчета статистических показателей НБУ банков, признанных неплатежеспособными, объем собственного капитала БСУ в течение 2017 года увеличился на 39,8 млрд. грн., и по состоянию на 01.01.2018г. составлял 163,6 млрд. грн. Адекватность регулятивного капитала по состоянию на 01.01.2018 г. несколько выше предельного минимума (10%) и составляет 16,1%.

В конце 2017 года НБУ смягчил график увеличения минимального размера уставного и регулятивного капитала, и обновил график постепенного приведения уставного капитала в соответствие к требованиям законодательства.

По итогам 2017 года количество банковских учреждений, объем уставного капитала которых был менее 200 млн. грн., составляло 2, у одного из таких банков сумма уставного капитала, включая незарегистрированный, превышает 200 млн. грн. Напомним, по итогам предыдущего года, количество банков, объём статутного капитала, которых был менее 200 млн. грн., соответствовало 40.

По итогам 2017 года доходы банков Украины, по сравнению с аналогичным периодом прошлого года, снизились на 6,53% и составили 178,23  млрд. грн., Расходы сократились на 42,1% - до 202,59 млрд. грн. Финансовый результат деятельности БСУ по итогам 2017 года был отрицательным и по состоянию на 1 января 2018 года составил -24,36 млрд. грн. (-159,39 млрд. грн. по итогам 2016 года).

Увеличение доходов за 2017 год, по сравнению с соответствующим периодом прошлого года, связано в первую очередь с уменьшением отчислений в резервы, объем сократился на 149,6 млрд. грн. и по состоянию на 01.01.2018 г. соответствовал 48,7 млрд. грн.

Среди наиболее прибыльных, по итогам 2017 года, были банки с иностранным капиталом: Райффайзен Банк Аваль, УкрСиббанк и Креди Агриколь. На топ-3 самых прибыльных банков по итогам 2017 года приходилось 44,2% общего объема прибыли, полученной БСУ.

Загрузить полную версию обзора банковской системы Украины по итогам 2017 года (24 стр., на укр. языке)

Загрузить ключевые тенденции развития банковской системы Украины по итогам 2017 года (2 стр., на укр. языке)

Загрузить ключевые тенденции развития банковской системы Украины по итогам 2017 года (2 стр., на рус. языке)

Перейти к разделу «Аналитические обзоры»