Рейтинг Банку визначено за Національною рейтинговою шкалою, на що вказують літери «ua» у позначці кредитного рейтингу. Національна рейтингова шкала дозволяє виміряти розподіл кредитного ризику в економіці України без урахування суверенного ризику країни та призначена для використання на внутрішньому фінансовому ринку України.
Відповідно до Національної рейтингової шкали, затвердженої постановою Кабінету Міністрів України №665 від 26.04.2007, позичальник або окремий борговий інструмент з рейтингом uaBBB характеризується достатньою кредитоспроможністю порівняно з іншими українськими позичальниками або борговими інструментами. Рівень кредитоспроможності залежить від впливу несприятливих комерційних, фінансових та економічних умов.
Знак „-” вказує на проміжну категорію рейтингу відносно основних категорій.
Прогноз «стабільний» вказує на відсутність передумов для зміни рейтингу в найближчій перспективі.
Кредитний рейтинг може бути змінений, призупинений чи відкликаний у випадку появи нової суттєвої інформації, недостатності необхідної інформації для оновлення рейтингу або з інших причин, які агентство вважатиме достатніми для здійснення таких заходів.
Рейтингова оцінка є не абсолютною мірою кредитного ризику, а лише думкою рейтингового агентства щодо надійності (кредитоспроможності) об’єкту рейтингування відносно інших об’єктів.
Визначення рівня кредитного рейтингу здійснюється на основі спеціально розробленої авторської методології з урахуванням вимог чинного українського законодавства та міжнародних стандартів. В жодному разі присвоєний кредитний рейтинг не є рекомендацією щодо будь-яких форм кредитування об’єкту рейтингування чи купівлі або продажу його цінних паперів. НРА «Рюрік» не виступає гарантом та не несе відповідальність за жодними борговими зобов’язаннями об’єкта рейтингування.
НРА «Рюрік» особисто не проводить аудиту чи інших перевірок інформації і може в разі потреби покладатися на неперевірені фінансові дані, що надані замовником. Рівень кредитного рейтингу залежить від якості, однорідності та повноти інформації, що є у розпорядженні Агентства.
Для присвоєння кредитного рейтингу НРА «Рюрік» використовувало фінансову звітність і внутрішню інформацію, надану ПАТ «Банк Камбіо», за останні вісім звітних періодів (01.01.2009-01.01.2011), а також публічну інформацію та власні бази даних.
Під час визначення рейтингової оцінки було узагальнено найбільш суттєві фактори, які впливають на рівень кредитного рейтингу банківської установи.
Позитивні фактори:
- Висока якість кредитно-інвестиційного портфелю Банку, що говорить про раціональну та досить виважену кредитну політику. Станом на 01.01.2011 р. кредити, класифіковані як «сумнівні», складають 5,59% загальної суми, кредити, класифіковані як «безнадійні» ─ 0,16%, а коефіцієнт забезпечення резервами кредитних вкладень дорівнює 4,39%. При тому, що в цілому по банківській системі доводиться констатувати критичний ступінь кредитного ризику та зростання простроченої заборгованості, що спричиняє необхідність формування додаткових резервів та призводить до нерентабельної діяльності банків.
- Висока питома вага дохідних активів у сукупних активах (станом на 01.01.2011 р. їх частка дорівнює 95,0%), що свідчить про ефективне використання ресурсів і високу ділову активність Банку.
- Протягом тривалого періоду діяльності на фінансовому ринку України (майже сім років) Банк динамічно розвивався та пройшов перевірку фінансовою кризою, не показавши при цьому жодного збиткового року. За результатами 2010 р. Банк отримав прибуток у розмірі 264,0 тис. грн.
- Значна частка строкових депозитів у депозитному портфелі Банку: коефіцієнт структури депозитів за строковістю складає 0,79, що перевищує на 23,4% середні значення по системі та на 14,5% по 4 групі банків за класифікацією НБУ.
- Високі показники нормативів миттєвої, поточної та короткострокової ліквідності, які перевищують критичні значення, встановлені НБУ, протягом 2009 ─ 2010 рр. Так, станом на 01.01.2011 р. норматив миттєвої ліквідності дорівнює 99,23%, що у 4,96 рази перевищує відповідне критичне значення та у 1,68 рази ─ середнє значення по банківській системі.
- Випереджаючі темпи зростання коштів фізичних осіб над загальними темпами зростання зобов’язань, що говорить про підвищення рівня довіри до Банку. Так, протягом 2010 р. кошти фізичних осіб зросли на 41,4%, в результаті чого їх частка в структурі зобов’язань збільшилася з 36,7% станом на 01.01.2010 р. до 52,9% станом на 01.01.2011 р.
Негативні фактори:
- Банк має порівняно невеликий розмір регулятивного капіталу (станом на 01.01.2011 р. він дорівнював 124,64 млн. грн.), що обмежує можливості кредитування і обслуговування великих корпоративних клієнтів в умовах посилення конкуренції в банківській сфері. На початку 2011 року власний капітал, не дивлячись на його поступове зростання, становив лише близько 8,3% від сукупних зобов’язань, співвідношення депозити / капітал становило 9,85, а співвідношення кредити / капітал дорівнювало 8,67, що свідчить про недостатній рівень захищеності виданих кредитів та залучених депозитів власним капіталом. Тому, для зростання обсягу пасивних та активних операцій та подальшого розвитку Банку існує необхідність збільшення власного капіталу.
- Низькі показники співвідношення комісійного і процентного доходів та безризикового покриття витрат порівняно із середніми по 4-й групі банків та по системі в цілому, що зумовлено низьким рівнем безризикових (комісійних) доходів Банку.
- Надлишкова ліквідність Банку (станом на 01.01.2011 р. значення нормативів миттєвої та поточної ліквідності перевищують середні значення по системі на 45% та 70% відповідно), що свідчить про недостатньо ефективне використання наявних фінансових ресурсів.
- Висока витратність діяльності Банку у зв’язку з його динамічним розвитком спричиняє низькі значення показників рентабельності активів і власного капіталу. Так, станом на 01.01.2011 р. показники рентабельності активів та капіталу дорівнювали 0,02% та 0,26%. Низький рівень прибутковості стримує нарощення капіталу Банку за рахунок реінвестування нерозподіленого прибутку.
Завантажити Висновок про визначення рейтингової оцінки